個人事業主必見！青色申告に便利なおすすめソフトの選び方

個人事業主にとって、確定申告は避けて通れない作業です。

特に、青色申告は税制上の優遇措置が多いため、利用を検討している方も多いでしょう。

この記事では、「個人事業主におすすめの青色申告のやり方」をテーマに、確定申告を楽にするための方法を紹介します。

青色申告と白色申告のメリットデメリットや、個人事業主が青色申告をするには何が必要かについても解説します。

また、青色申告をするための売上要件や、住民税が安くなるのか、さらには開業届を出さずに青色申告ができるのかといった疑問にも触れます。

クラウド型とインストール型のソフトの違いも含め、あなたに最適なソフトを見つけるための参考にしてください。

個人事業主におすすめの青色申告ソフト：確定申告の基本

確定申告とは？基礎知識をおさらい

確定申告とは、個人や法人が1年間に得た所得に基づき、税金を計算して税務署に報告し、必要な納税を行う手続きです。

サラリーマンなどの給与所得者の場合、会社が年末調整を通じて税金の計算と支払いを代行してくれますが、個人事業主やフリーランスの場合、そうしたサポートがないため、自分で所得を計算し、申告を行う必要があります。

このプロセスが「確定申告」です。

確定申告の対象期間は、通常1月1日から12月31日までの1年間です。

この期間内に得た収入や経費を元に、翌年の2月16日から3月15日の間に申告を行います

申告が遅れたり、誤った内容で申告した場合には、延滞税や過少申告加算税が発生するリスクがあるため、期限内に正確な申告をすることが重要です。

確定申告には主に2つの申告方式があります。

1つは「青色申告」、もう1つは「白色申告」です。

青色申告は、厳密な帳簿管理と記帳が求められますが、その分、控除が多く、節税効果が高いです。例えば、最大65万円の「青色申告特別控除」や、赤字を3年間繰り越せる「損失の繰越控除」などがその代表です。

これに対して、白色申告は帳簿の作成が比較的簡単で、手続きがシンプルな反面、特別な控除はありません。

個人事業主が選ぶべき申告方法は、事業規模や将来の成長見込みによって異なりますが、青色申告の方が長期的には有利な場合が多いです。

青色申告を利用するには、事前に税務署へ「青色申告承認申請書」を提出する必要があります。

通常、事業を開始した年の3月15日までに申請を行うことで、その年の所得から青色申告を利用することが可能です。

帳簿管理が複雑な点はネックですが、専用の会計ソフトを利用することで、大幅に手間を削減できるため、多くの事業主が青色申告を選んでいます。

このように、確定申告は個人事業主やフリーランスにとって重要な手続きであり、正確な理解と準備が必要です。

青色申告と白色申告のどちらを選ぶか、そしてどのように税務処理を進めていくかは、事業の成長や税務戦略に大きな影響を与えます。

 

青色申告と白色申告の違いとメリット・デメリット

青色申告と白色申告には、いくつかの重要な違いがあり、それぞれにメリットとデメリットが存在します。

これらを理解して、自分の事業に最も適した申告方式を選ぶことが、節税対策の第一歩です。

まず、青色申告の最大のメリットは、節税効果が高い点です。

青色申告を行うと、最大65万円の「青色申告特別控除」を受けることができます。

この控除額は、所得から直接差し引かれるため、税金の大幅な軽減につながります。

さらに、事業が赤字の場合、その損失を翌年以降に繰り越すことができ、次年度の税負担を減らす「損失の繰越控除」も利用可能です。

その他にも、専従者給与として家族に支払う給与を経費として計上できる制度があり、家族を従業員として雇用している場合は、これも大きな節税効果を発揮します。

一方で、青色申告にはデメリットも存在します。

その1つが、複雑な帳簿管理です。

青色申告を利用するには、複式簿記を採用し、日々の取引を詳細に記録する必要があります。

特に複式簿記は、単式簿記よりも記録内容が多く、簿記の知識や会計ソフトの利用がほぼ必須です。このため、帳簿の管理や申告作業に時間がかかる点がネックとなります。

一方、白色申告は、青色申告ほどの節税効果はないものの、手続きが非常に簡単です。

白色申告では、基本的に複式簿記は必要なく、単式簿記で済ませることができます。

これにより、帳簿の作成にかかる時間や手間を大幅に削減できます。

また、事前に税務署へ申請する必要もないため、青色申告のような複雑な手続きも不要です。

そのため、事業規模が小さく、あまり多くの経費を計上しない個人事業主や、フリーランスの方に向いている申告方式と言えます。

ただし、白色申告にはデメリットもあります。

例えば、控除額が少ないため、節税効果が限られます。

特に、家族を従業員として雇っている場合や、赤字が発生した年には、青色申告に比べて大きな損をする可能性があります。

さらに、白色申告でも帳簿の記帳義務が強化されており、適切な記帳が求められる点は共通しています。

どちらの申告方法を選ぶべきかは、個々の事業主の状況によって異なります。

小規模な事業や、事業を始めたばかりの頃は白色申告でも問題ありませんが、事業が成長し、経費が増えてくると青色申告の方が有利になることが多いです。

特に、節税を意識したい場合や、長期的な事業運営を考えているなら、青色申告への移行を検討すべきです。

このように、青色申告と白色申告は、それぞれにメリットとデメリットがあり、事業の規模や将来の計画に応じて適切に選ぶことが重要です。

どちらを選んだ場合でも、日々の記帳や税務手続きに手間がかかることは変わりませんが、適切な会計ソフトや専門家のサポートを活用することで、申告作業を効率化し、より効果的に税務対策を行うことができます。

 

個人事業主が青色申告をするには何が必要？

個人事業主が青色申告を行うためには、いくつかの重要な準備が必要です。

まず、青色申告を利用するための第一ステップは、「青色申告承認申請書」を税務署に提出することです。

この申請は、青色申告を希望する年の3月15日までに行う必要があります。

例えば、2024年分の所得について青色申告を行いたい場合、2024年3月15日までに申請を完了させる必要があります。

この申請書を提出し、税務署から承認を受けることで、青色申告の特典を受ける資格が得られます。

次に必要となるのが、正確な帳簿の作成です。

青色申告を行うためには、日々の取引を細かく記帳する「複式簿記」が求められます。

複式簿記は、一般的な単式簿記よりも取引の記録が複雑ですが、その分、青色申告による税制上のメリットも大きくなります。

例えば、最大65万円の青色申告特別控除を受けるためには、この複式簿記に基づいた正確な帳簿が必須です。

日常の収支を適切に管理し、決算書や貸借対照表を作成することが、青色申告における大きなポイントとなります。

また、日々の帳簿管理や申告作業をスムーズに進めるために、青色申告に対応した会計ソフトの導入も重要です。

会計ソフトを利用することで、手間のかかる記帳作業を効率化でき、確定申告の際にも必要な書類を簡単に作成できます。

特に、複式簿記の知識がない場合でも、ソフトが自動的に取引を記録し、複雑な計算を行ってくれるため、ミスのリスクが大幅に軽減されます。

さらに、青色申告では毎年の確定申告時に「確定申告書B」や「青色申告決算書」を提出する必要があります。

これらの書類には、事業の収支や所得、経費の詳細が記載されるため、正確な記帳が求められます。したがって、日々の帳簿管理を怠らず、定期的に記帳を行い、年度末に慌てないよう準備しておくことが重要です。

これらの手続きを正確に行うことで、青色申告のメリットを最大限に活用することができます。

控除をしっかり受けるためにも、記帳の精度を高め、期限内に申告を行うことが大切です。

 

青色申告ソフトを選ぶ際のクラウド型とインストール型の比較

青色申告ソフトを選ぶ際には、クラウド型とインストール型のどちらを選ぶかが重要なポイントとなります。

それぞれに特徴があり、利用者のニーズやビジネスの性質によって適した選択が変わります。

まず、クラウド型ソフトについて説明します。

クラウド型の青色申告ソフトは、インターネット経由でデータを管理できるため、どこからでもアクセスできる利便性があります。

自宅やオフィスはもちろん、外出先やカフェでも、インターネット環境さえあれば作業が可能です。これは、複数のデバイスから同じデータにアクセスしたい場合や、リモートでの業務を効率化したい場合に非常に便利です。

また、クラウド型は自動的にデータがバックアップされるため、パソコンの故障やデータの消失を心配する必要がありません。

さらに、ソフトのアップデートも自動的に行われるため、常に最新の税制に対応しているという安心感があります。

一方で、クラウド型には注意点もあります。たとえば、インターネット接続が必要なため、ネット環境が整っていない場所や、通信が不安定な場合には作業に支障をきたす可能性があります。

また、データがインターネット上に保存されるため、セキュリティ面に関して不安を感じる方もいるかもしれません。

しかし、多くのクラウド型ソフトは高度なセキュリティ対策が施されているため、通常は問題なく利用できます。

次に、インストール型の青色申告ソフトについてです。

こちらは、パソコンに直接ソフトをインストールし、オフラインでも使用できるタイプです。

インターネット接続が必要ないため、ネット環境に依存せずに作業を行いたい方に向いています。

特に、田舎やネットワークが不安定な地域に住んでいる場合、インストール型の方が安定して業務を行えるでしょう。

また、データがローカルに保存されるため、自分で管理・バックアップを取りたいという人には安心感があります。

インストール型のメリットは、動作の安定性やカスタマイズ性です。

クラウド型のように通信状況によって動作が遅くなることがなく、また、自分のパソコン環境に合わせてソフトの設定を最適化できる点も魅力です。

しかし、データのバックアップやソフトのアップデートは自分で行う必要があるため、多少の手間がかかります。

以上のように、クラウド型とインストール型にはそれぞれメリットとデメリットがあります。

クラウド型は利便性と自動管理が優れており、インストール型はネット環境に依存せず安定した操作ができる点が魅力です。

どちらを選ぶかは、日々の業務スタイルやデータ管理の方法に応じて検討するのが良いでしょう。

たとえば、複数のデバイスを使いながら業務を行う場合や、外出先でも作業をしたいならクラウド型が適しています。

逆に、オフライン環境でも安定して作業したい場合や、自分でデータ管理をしたいならインストール型が向いています。

 

個人事業主におすすめの青色申告ソフト：活用とメリット

 

青色申告をすると住民税は安くなるのか？

青色申告を行うことで、間接的に住民税が安くなる可能性があります。

青色申告の大きなメリットの一つに、「青色申告特別控除」があります。

これは最大65万円の控除を受けることができ、所得税の課税対象となる所得を減らす効果があります。

所得税が軽減されることで、結果的に住民税も軽減されることが多いのです。

具体的には、住民税の計算は所得税と同じように、所得金額に基づいて行われます。

例えば、年間の収入から経費や必要経費を差し引き、残った課税所得に対して税率がかけられる仕組みです。

このとき、青色申告を行うと、青色申告特別控除によって課税所得が減少し、その結果、所得税だけでなく、住民税も少なくなります。

ただし、重要な点は、青色申告そのものが直接的に住民税を減らすわけではないということです。

控除が増えることで課税対象額が下がり、それによって住民税が安くなるという「間接的な効果」が得られるのです。

すべての青色申告者が住民税の軽減を受けるわけではなく、控除額や経費の状況、収入の総額によって結果が異なります。

特に、収入が少ない場合や経費が少ない場合は、青色申告による控除の効果が限定的となり、住民税の額もあまり変わらないことがあります。

このため、青色申告を選択する際には、自分の収入や経費の状況を正確に把握し、節税効果をしっかり見極めることが重要です。

特に、事業が成長し、収入が増加していくと青色申告による控除の恩恵を大きく受けやすくなります。

節税効果が期待できる場合は、住民税の負担も軽減できる可能性が高くなります。

 

青色申告をするにはいくらの売上が必要？

青色申告を行うために、特定の売上金額の条件はありません。

個人事業主であれば、売上の大小にかかわらず誰でも青色申告を選択することができます。

青色申告をするための前提条件は、税務署に「青色申告承認申請書」を提出し、承認を受けることだけです。

ですので、売上がいくらであろうとも青色申告を利用することができます。

ただし、青色申告のメリットを最大限に活用するためには、一定の売上や収入がある方が有利です。なぜなら、青色申告には複式簿記による帳簿作成や、決算書の作成といった手間がかかるからです。これらの作業を適切に行うことで、最大65万円の青色申告特別控除や、損失の繰り越しといった大きな節税効果を得ることができます。

しかし、売上が少なく、経費も少ない場合、青色申告による控除額が大きな影響を与えないこともあります。

たとえば、控除によって課税所得がほとんどゼロになるような場合では、青色申告の手間に見合うだけの節税効果を感じにくいかもしれません。

一方、事業が成長し、売上が増えてくると、青色申告のメリットがより大きくなります。

特に、年間の収入がある程度の規模になると、65万円の控除は非常に大きな節税効果を発揮します。また、青色申告では、事業で使った経費をより柔軟に計上できるため、実際に手元に残る収益を最大化しつつ、税金の負担を軽減することが可能です。

さらに、赤字を3年間にわたって繰り越せる「損失繰越」も、事業の初期段階で赤字が発生した場合には大きな利点となります。

要するに、青色申告を始めるのに特定の売上額は必要ではありませんが、売上や収入が増えるほど、その節税メリットをより実感できるようになります。

特に、事業が軌道に乗ってくると、青色申告を活用することで節税効果を得やすくなり、長期的には経済的な利益が大きくなります。

そのため、事業の成長や将来的な拡大を見越して、青色申告に切り替えるタイミングを計画することが重要です。

 

開業届を出さずに青色申告はできる？

開業届を出さずに青色申告を行うことはできません。

青色申告を行うためには、まず最初に「開業届（個人事業の開業・廃業等届出書）」を税務署に提出する必要があります

。この開業届は、事業を正式に開始したことを税務署に通知するためのもので、個人事業主としての活動を認めてもらうための基本的な手続きです。

これを行わないと、青色申告をする権利が得られません。

開業届を提出することによって、税務署はその個人事業主が事業を開始した記録を保管します。

この記録があることで、次に提出する「青色申告承認申請書」が認められ、青色申告が可能になります。

青色申告承認申請書は、開業届を出した後に提出する書類であり、青色申告を希望する年の3月15日までに提出する必要があります。

これを忘れてしまうと、その年は青色申告ができなくなってしまうため注意が必要です。

もし開業届を出していない場合、税務署には事業を行っているという公式な記録が残らず、青色申告の適用が受けられない状況になります。

この場合は、自動的に白色申告となり、青色申告で得られる特典（最大65万円の控除や損失の繰越など）が利用できません。

開業届の提出は、事業を開始した日から1ヶ月以内に行うことが推奨されますが、遅れて提出しても罰則はありません。

手続き自体も非常に簡単で、必要事項を記入し、税務署に郵送または直接提出するだけです。

青色申告の特典を活用したい場合は、早めに開業届と青色申告承認申請書を提出して、正式に個人事業主としての活動を始めることが大切です。

 

確定申告を楽にする方法：ソフトと税理士の活用

確定申告を簡単に、効率的に行うためには、青色申告ソフトの活用や税理士のサポートを受けることが非常に有効です。

特に、個人事業主やフリーランスの方にとって、確定申告は毎年の負担が大きく、経理作業や税金の計算にかかる時間は事業に大きな影響を与えます。

そのため、これらのツールや専門家を利用することで、作業の手間や時間を大幅に削減できます。

まず、青色申告ソフトを活用する方法について説明します。

青色申告ソフトは、日々の取引を入力するだけで、自動的に複式簿記による帳簿を作成し、必要な書類を簡単に準備してくれる便利なツールです。

これにより、帳簿作成にかかる時間を大幅に削減し、さらにミスを減らすことができます。

また、クラウド型のソフトはインターネットを通じてどこからでもアクセスでき、データのバックアップも自動で行われるため、パソコンの故障やデータ紛失のリスクも低くなります。

さらに、税制改正にも自動的に対応してくれるため、常に最新の法令に基づいた申告ができるという安心感もあります。

一方、税理士の活用は、特に事業規模が大きくなった場合に有効です。

税理士に依頼すれば、複雑な経理作業や税務処理をすべて任せることができ、税務の専門知識を持つプロフェッショナルによる正確な申告が期待できます。

特に、青色申告では、適切な経費の計上や控除の適用が重要であり、これをミスなく行うためには、専門的なアドバイスが必要になることがあります。

税理士は、事業の状況に応じて最適な税務戦略を提案してくれるため、節税効果も期待できます。

確定申告を楽にするための最善の方法は、これらのツールやサービスをうまく組み合わせることです。

例えば、日常の取引記録や帳簿作成はソフトを利用して自動化し、難しい税務処理や最終的なチェックは税理士に依頼するという形です。

これにより、自分で管理する部分を最小限にしつつ、確実で効率的な申告が実現します。

結果的に、ソフトや税理士を活用することで、経理や税務の負担を大幅に軽減し、事業に集中できる時間を増やすことができるのです。

自分の事業の規模や必要に応じて、どちらか一方、または両方を活用するのが賢い選択です。

 

個人事業主におすすめの青色申告ソフトの選び方のまとめ